王某珊貪污洗錢案
★介紹
2013年7月21日，湖北省英山縣人民法院對(duì)該案做出一審判決，認(rèn)定王某珊犯洗錢罪，判處有期徒刑1 年零6個(gè)月，緩刑1年零6個(gè)月，并處罰金人民幣360萬(wàn)元。
★基本案情
2010年5月，從事字畫生意的王某珊在廣州與徐某相識(shí)。經(jīng)多次接觸，王某珊得知徐某曾擔(dān)任武漢市某區(qū)區(qū)長(zhǎng)、武漢市某部門主任，剛于2010年4月辭職經(jīng)商，徐某在職期間與廣州老板呂某榮關(guān)系密切。2010年7月，王某珊按照徐某的安排，在北京市工商管理部門以法定代表人“何某湖”和“胡某山”的名義分別注冊(cè)登記了北京某廣告公司和北京某投資公司。王某珊為了幫助徐某進(jìn)出巨額資金和掩飾資金來(lái)源，在多家銀行開(kāi)設(shè)賬戶，并在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開(kāi)設(shè)賬戶，多次以北京某投資公司的名義在北京購(gòu)買房產(chǎn)，幫助徐某轉(zhuǎn)換非法所得。2011年5月，王某珊在自己沒(méi)有任何出資的情況下，按照徐某的安排進(jìn)行虛假股權(quán)轉(zhuǎn)讓，虛構(gòu)北京某投資公司股東會(huì)決議，變更自己為該公司的法定代表人，幫助徐某利用該公司進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換。2010年7月至2013年，王某珊受徐某指示，利用北京某投資公司幫助徐某掩飾、隱瞞、轉(zhuǎn)移犯罪所得共計(jì)3683萬(wàn)元。
★案例評(píng)析
（1）主要洗錢特征為：
用他人名義開(kāi)設(shè)賬戶。王某珊為了幫助徐某進(jìn)出巨額資金和掩飾資金來(lái)源，在多家銀行開(kāi)設(shè)賬戶，并在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開(kāi)設(shè)賬戶，幫助徐某轉(zhuǎn)換資金。
（2）洗錢手段繁多。主要有：
一是簽訂虛假合同。為隱瞞非法資金交易目的，徐某指使王某珊注冊(cè)登記北京某投資公司。在完成公司所有法律手續(xù)，短期運(yùn)作后，2011年5月，王某珊在自己沒(méi)有任何出資的情況下，按照徐某的安排進(jìn)行虛假的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，虛列該公司股東及員工，虛構(gòu)公司股東會(huì)決議，變更公司法人代表為自己，幫助徐某實(shí)施資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。
二是虛構(gòu)項(xiàng)目投資。2011年5月，以投資某保稅區(qū)工程項(xiàng)目的名義，徐某安排王某珊辦理開(kāi)設(shè)銀行驗(yàn)資賬戶，王某珊便于2011年6月15日從北京某投資公司匯出該驗(yàn)資賬戶1500萬(wàn)元。2011年9月，徐某以投資項(xiàng)目取消為由，授意王某珊通過(guò)北京某投資公司賬戶收回投資款，從而改變了1500萬(wàn)元受賄資金的性質(zhì)。
三是以公司名義購(gòu)買房產(chǎn)并實(shí)施租賃。2011年3月24日，王某珊在徐某的指使下，以北京某投資公司名義在北京市朝陽(yáng)區(qū)購(gòu)買房產(chǎn)5套，支付房款891萬(wàn)元及車位款90萬(wàn)元，利用公司之名實(shí)施個(gè)人購(gòu)置房產(chǎn)，并將房屋進(jìn)行出租，獲取收益。
四是以公司名義投資信托理財(cái)產(chǎn)品。2011年9月22日，王某珊在明知徐某已被他人舉報(bào)、逃往國(guó)外，且行賄公司已被工商部門注銷的情況下，以北京某投資公司名義，在北京某信托有限責(zé)任公司購(gòu)買了為期18個(gè)月的股權(quán)收益理財(cái)產(chǎn)品1600萬(wàn)元。
五是以投資實(shí)業(yè)為名實(shí)施借貸。2010年11月12日，徐某為了轉(zhuǎn)移受賄資金，以投資賽車項(xiàng)目為名，指使王某珊以北京某投資公司名義與北京某汽車服務(wù)公司簽訂借款合同。合同約定北京某投資公司借款680萬(wàn)元給北京某汽車服務(wù)公司，期限5年，款項(xiàng)由北京某廣告公司代為支付。當(dāng)日呂某榮將受賄款700萬(wàn)元匯至北京某廣告公司，王某珊隨即通過(guò)網(wǎng)上銀行從北京某廣告公司匯給北京某汽車服務(wù)公司680萬(wàn)元。
★案發(fā)啟示
本案反映出銀行機(jī)構(gòu)在代理開(kāi)立銀行卡工作中, 客戶身份識(shí)別方面的漏洞以及信托行業(yè)潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
（1）代理開(kāi)戶客戶身份識(shí)別存在隱患。本案中王某珊為了幫助徐某進(jìn)出巨額資金和掩飾資金來(lái)源，在王某華、林某范等人不知曉的情況下，用他們的身份證在銀行開(kāi)設(shè)賬戶。銀行機(jī)構(gòu)未能進(jìn)行有效的客戶盡職調(diào)查，給洗錢犯罪分子可乘之機(jī)。
（2）信托業(yè)成為洗錢分子利用的可能渠道。在洗錢的離析和融合階段，信托可能被犯罪分子所利用，隱瞞資金的真實(shí)來(lái)源和去向，將犯罪收益融入正常經(jīng)濟(jì)體系。本案中王某珊就是在明知徐某犯罪事實(shí)敗露的情況下，仍然以北京某投資公司的名義，在北京某信托公司購(gòu)買了1600萬(wàn)元的信托理財(cái)產(chǎn)品，意圖幫助徐某將1600 萬(wàn)元受賄資金通過(guò)信托渠道進(jìn)行清洗。
以上案例選自反洗錢名家經(jīng)典圖書——《金融機(jī)構(gòu)可疑交易與洗錢犯罪類型分析》
